แผน 401(k) กับแผน 403(b) | ภาพรวมและความแตกต่าง (2024)

401(k) กับ 403(b): ภาพรวม

แผน 401(k) และ 403(b) เป็นแผนการเกษียณอายุที่นายจ้างสนับสนุน ซึ่งช่วยให้คุณสามารถบริจาคเงินสมทบเพื่อหักลดหย่อนภาษีได้จากค่าตอบแทนของคุณ

401(k)s มีไว้สำหรับธุรกิจเอกชนหรือธุรกิจที่แสวงหาผลกำไร ในขณะที่ 403(b)s มีไว้สำหรับองค์กรที่ไม่แสวงหาผลกำไร เช่น โรงเรียน โรงพยาบาล และสถาบันทางศาสนา

ทั้งสองแผนมีการเลื่อนออกไปทางภาษีและจะมีการบริจาคด้วยเงินดอลลาร์ก่อนหักภาษี

เงินจะถูกเก็บภาษีเฉพาะเมื่อมีการถอนออกเท่านั้น แผน 401(k) และ 403(b) เป็นเครื่องมืออันมีค่าสำหรับพนักงานในการออมเพื่อการเกษียณ

แผนเหล่านี้ตั้งชื่อตามส่วนของประมวลรัษฎากรภายใน (IRC) ที่ควบคุมแผนเหล่านั้น

กำลังตัดสินใจระหว่างแผน 401(k) และแผน 403(b) หรือไม่คลิกที่นี่.

แผน 401 (k) คืออะไร?

แผน 401(k)เป็นบัญชีออมทรัพย์เพื่อการเกษียณอายุที่นายจ้างสนับสนุน ซึ่งอนุญาตให้พนักงานออมทรัพย์โดยบริจาคเงินสมทบเป็นประจำจากเช็คเงินเดือนของตน

บัญชีเหล่านี้มีให้เลือกทั้งแบบดั้งเดิมและแบบ Roth โดยแต่ละบัญชีมีข้อได้เปรียบทางภาษีภายใต้กฎหมายภาษีของ IRS

แผน 401(k) ใช้งานได้โดยให้พนักงานนำเงินเข้าแผนด้วยดอลลาร์ก่อนหักภาษี

ซึ่งหมายความว่าคุณไม่จำเป็นต้องจ่ายเงินภาษีจากการมีส่วนร่วมของคุณหรือผลกำไร ดอกเบี้ย หรือเงินปันผลใดๆ ที่เกิดจากแผนจนกว่าคุณจะถอนตัวออกจากบัญชี

บริษัทที่แสวงหาผลกำไรเสนอแผน 401(k)

เงินในแผนนี้สามารถนำไปลงทุนในการลงทุนต่างๆ ได้แก่ หุ้น พันธบัตร และกองทุนรวม

พนักงานมีตัวเลือกในการเลือกจำนวนเงินที่จะบริจาคและสามารถปรับการบริจาคได้ตามต้องการ

นอกเหนือจากก401(k) วางแผนสิทธิประโยชน์มากมายนายจ้างอาจจับคู่เงินสมทบของพนักงานได้ถึงเปอร์เซ็นต์ที่กำหนด

แผน 401(k) มีค่าปรับการถอนก่อนกำหนด 10% สำหรับการถอนที่ทำก่อน 59 ½ และต้องการการแจกแจงขั้นต่ำ (RMD)เริ่มตั้งแต่อายุ 73 ปี ตามมาตรา 107ของ SECURE 2.0

แผน 403 (b) คืออะไร?

แผน 403(b)เทียบได้กับแผน 401(k) ยกเว้นแผน 403(b) ที่เสนอให้กับพนักงานขององค์กรที่ไม่แสวงหาผลกำไร โบสถ์ โรงเรียน และโรงพยาบาลเท่านั้น

ในทำนองเดียวกันกับ 401(k) คุณสามารถเลือกระหว่างตัวเลือกแบบดั้งเดิมและ Roth ได้

ในแผน 403(b) โดยทั่วไปกองทุนสามารถลงทุนในกองทุนรวมหรือเงินงวด. อย่างไรก็ตาม ตัวเลือกมักจะจำกัดมากกว่าแผน 401(k)

นายจ้างอาจเสนอให้จับคู่เงินสมทบของพนักงานจนถึงเปอร์เซ็นต์หนึ่งของเงินเดือนของพนักงาน

เงินสมทบจะเพิ่มขึ้นโดยไม่ต้องเสียภาษี แต่การถอนเงินก่อนปี 59 ½ โดยทั่วไปจะต้องเสียภาษีเงินได้จากกองทุนที่ยังไม่ได้หักภาษีก่อนหน้านี้ และจะต้องเสียค่าปรับ 10%

แผน 403(b) เหล่านี้มีข้อกำหนด RMD เมื่ออายุ 73 ปี

ความแตกต่างระหว่างแผน 401(k) และ 403(b)

แม้ว่าแผน 401(k) และ 403(b) จะมีคุณสมบัติคล้ายกัน แต่ก็มีความแตกต่างบางประการเช่นกัน

กฎระเบียบ

บัญชี 401(k) ทั้งหมดได้รับการควบคุมโดยอัตโนมัติโดยพระราชบัญญัติหลักประกันรายได้เพื่อการเกษียณอายุของพนักงาน (ERISA)ซึ่งรวมถึงการรายงานและผู้ได้รับความไว้วางใจความต้องการ

อย่างไรก็ตาม ด้วยแผน 403(b) กฎระเบียบของ ERISA อาจมีผลบังคับใช้ในบางกรณีเท่านั้น เช่น เมื่อนายจ้างมีส่วนร่วมในแผนดังกล่าว

คุณสมบัติ

บริษัทที่แสวงหาผลกำไรเสนอแผน 401(k) ในทางตรงกันข้าม องค์กรที่ได้รับการยกเว้นภาษี เช่น โรงพยาบาล โรงเรียน มหาวิทยาลัย องค์กรที่ไม่แสวงหากำไร และองค์กรทางศาสนา มีแผน 403(b)

ขีดจำกัดการบริจาค

ในปี พ.ศ.2566วงเงินการบริจาคสูงสุดประจำปีสำหรับ 401 (k)และแผน 403(b) อยู่ที่ 22,500 ดอลลาร์

นอกจากนี้ สำหรับผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไป จะได้รับอนุญาตผลงานการติดตามสำหรับทั้งสองแผนคือ 7,500 ดอลลาร์

ผลงานเพิ่มเติม

บัญชี 403(b) มีข้อได้เปรียบเหนือบัญชี 401(k) เล็กน้อยเกี่ยวกับการสนับสนุนอื่นๆ

แผนเฉพาะ 403(b) ช่วยให้พนักงานที่ทำงานให้กับบริษัทมาอย่างน้อย 15 ปีสามารถบริจาคเงินเพิ่ม 3,000 ดอลลาร์ต่อปี จนถึงขีดจำกัดตลอดชีวิตที่ 15,000 ดอลลาร์

การจับคู่นายจ้าง

นายจ้างอาจจับคู่เงินสมทบของพนักงานกับเปอร์เซ็นต์หนึ่งของเงินเดือนของพนักงานในแผน 401(k) และ 403(b)

โดยทั่วไป แผน 401(k) และ 403(b) จะสมทบทุนเหมือนกันกับข้อจำกัดของนายจ้าง

ไม่ควรเกิน 66,000 เหรียญสหรัฐฯ ต่อปี หรือ 73,500 เหรียญสหรัฐฯ สำหรับผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไปในปี 2023

เมื่อพูดถึงการแข่งขัน 401(k) คุณควรทำรู้ข้อกำหนดการได้รับสิทธิ์. สมมติว่าคุณออกไปก่อนของคุณการให้สิทธิระยะเวลาสิ้นสุดลงแล้ว

ในกรณีดังกล่าว คุณจะได้รับเงินสมทบจากนายจ้างเพียงบางส่วนเข้ากองทุน 401(k) ของคุณ

ตัวเลือกการลงทุน

โดยทั่วไปแล้ว ช่วงของข้อเสนอการลงทุนของแผน 401(k) นั้นกว้างขวางกว่าแผน 403(b)

แผน 401(k) เสนอกองทุนรวม เงินรายปี หุ้นรายบุคคล และพันธบัตร แผน 403(b) มีแนวโน้มที่จะให้การลงทุนที่จำกัด เช่น กองทุนรวมหรือเงินรายปี

ค่าใช้จ่าย

ราคาของแผน 401(k)มีแนวโน้มที่จะมีราคาแพงกว่าสำหรับนายจ้างมากกว่าแผน 403 (b) เนื่องจากแผนดังกล่าวสูงกว่าค่าใช้จ่ายในการบริหาร.

นายจ้างที่เสนอผู้สนับสนุนแผน 403(b) อาจได้รับการยกเว้นจากข้อกำหนดค่าธรรมเนียมเฉพาะ

แผน 401(k) กับแผน 403(b) | ภาพรวมและความแตกต่าง (1)

401(k) กับ 403(b): แผนไหนที่เหมาะกับคุณ?

มีความคล้ายคลึงและความแตกต่างระหว่างแผนทั้งสองนี้ - โอกาสในการเลือกระหว่างแผนทั้งสองนี้ขึ้นอยู่กับว่าคุณทำงานที่ไหน

จำนวนเงินสมทบที่นายจ้างของคุณควรให้ความสำคัญเป็นอันดับแรกหากคุณต้องการได้รับประโยชน์สูงสุดจากการออมเพื่อการเกษียณอายุ

คุณควรพิจารณาด้วยว่าแผนใดเสนอทางเลือกการลงทุนที่สอดคล้องกับเป้าหมายของคุณและการยอมรับความเสี่ยง.

สุดท้ายนี้ ต้นทุนและภาระการบริหารเป็นปัจจัยสำคัญที่ต้องพิจารณา เนื่องจากจะส่งผลต่อจำนวนเงินที่มีอยู่สำหรับการออมเพื่อการเกษียณอายุของคุณ

บรรทัดล่าง

แผน 401 (k) และ 403 (b) เป็นทั้งบัญชีออมทรัพย์เพื่อการเกษียณอายุที่ต้องเสียภาษี

ทั้งสองอนุญาตให้พนักงานออมเงินเพื่อการเกษียณอายุพร้อมรับสิทธิประโยชน์ทางภาษีบางประการ

เงินสมทบเพิ่มขึ้นปลอดภาษี และการถอนเงินจะต้องเสียภาษีเมื่อเกษียณ

ข้อแตกต่างหลักระหว่างแผนทั้งสองประเภทคือ 401(k) มีให้สำหรับพนักงานในบริษัทที่แสวงหาผลกำไร

ในทางกลับกัน 403(b)s ได้รับการออกแบบมาสำหรับพนักงานที่ไม่แสวงหาผลกำไร เช่น โรงพยาบาล โรงเรียน และสถาบันทางศาสนา

เกี่ยวกับการจำกัดการบริจาค ขีดจำกัดการบริจาคสูงสุดประจำปีในปี 2023 สำหรับแผนทั้งสองประเภทคือ 22,500 ดอลลาร์

อย่างไรก็ตาม ผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไปสามารถบริจาคเงินสมทบได้สูงสุด 7,500 ดอลลาร์ต่อปี

นายจ้างอาจจ่ายเงินสมทบให้กับเปอร์เซ็นต์หนึ่งของเงินเดือนของพนักงานในแผน 401(k) และ 403(b)

อาจมีความแตกต่างในจำนวนที่จะจับคู่ระหว่างแผนทั้งสองประเภท

โดยทั่วไปแล้ว แผน 401(k) เสนอช่วงการลงทุนที่กว้างขวางกว่าแผน 403(b) เนื่องจากอาจเสนอกองทุนรวม เงินงวด หุ้นรายบุคคล และพันธบัตร

ในทางตรงกันข้าม 403 (b) มีแนวโน้มที่จะเน้นเฉพาะกองทุนรวมหรือการลงทุนรายปีเท่านั้น

A 401(k) มีราคาแพงกว่าสำหรับนายจ้างเนื่องจากค่าใช้จ่ายในการบริหารสูงกว่า 403(b)

ทั้งสองแผนเสนอแผนการออมเพื่อการเกษียณที่ดี แต่จำเป็นต้องพิจารณาลำดับความสำคัญและสถานการณ์ของแต่ละคน

เมื่อพิจารณาเข้าร่วมแผนการเกษียณอายุอย่างใดอย่างหนึ่งเหล่านี้ ให้ปรึกษา กการวางแผนเกษียณอายุมืออาชีพย่อมฉลาดเสมอ

คำถามที่พบบ่อยเกี่ยวกับแผน 401(k) และแผน 403(b)

ในสถานการณ์ที่เกิดขึ้นไม่บ่อยนักที่นายจ้างเสนอทั้งสองแผน คุณสามารถบริจาคให้กับแผนทั้งสองประเภทพร้อมกันได้

ความแตกต่างที่สำคัญที่สุดระหว่างแผน 401(k) และ 403(b) คือใครสามารถมีส่วนร่วมในแผนแต่ละประเภทได้ แผน 401(k) มีไว้สำหรับพนักงานในบริษัทที่แสวงหาผลกำไร ในทางตรงกันข้าม แผน 403(b) มีไว้สำหรับพนักงานที่ไม่แสวงหาผลกำไร เช่น โรงพยาบาล โรงเรียน และสถาบันทางศาสนา ตัวเลือกการลงทุนแตกต่างกันเล็กน้อยระหว่างแผนทั้งสองประเภท โดยที่ 401(k)s เสนอช่วงที่กว้างขวางกว่า

การจับคู่นายจ้างคือเงินสมทบที่นายจ้างจ่ายให้กับลูกจ้างตามแผน 401(k) หรือ 403(b) โดยทั่วไป นายจ้างจะจับคู่เงินเดือนของพนักงานตามเปอร์เซ็นต์ที่แน่นอนในทั้งสองแผน สิ่งนี้ทำให้พนักงานมีแรงจูงใจในการออมเพื่อการเกษียณ

ข้อเสียเปรียบหลักของแผน 403(b) คือตัวเลือกการลงทุนที่จำกัด เมื่อเทียบกับแผน 401(k) โดยทั่วไปคุณสามารถลงทุนในกองทุนรวมและเงินรายปีที่มี 403 (b) เท่านั้น

ประโยชน์ของแผน 401(k) ได้แก่ เงินสมทบที่ปลอดภาษี วงเงินการบริจาครายปีที่สูง เงินสมทบที่ตรงกัน และตัวเลือกการลงทุนที่หลากหลาย

True Tamplin เป็นนักเขียนที่ได้รับการตีพิมพ์ นักพูดในที่สาธารณะ CEO ของ UpDigital และผู้ก่อตั้ง Finance Strategists

True เป็นนักการศึกษาที่ผ่านการรับรองด้านการเงินส่วนบุคคล (CEPF®) ผู้เขียนคู่มืออัตราส่วนทางการเงินที่มีประโยชน์สมาชิกของ Society for Advancing Business Editing and Writing มีส่วนร่วมในเว็บไซต์การศึกษาทางการเงินของเขา Finance Strategists และได้พูดคุยกับชุมชนทางการเงินต่างๆ เช่น CFA Institute รวมถึงนักศึกษามหาวิทยาลัย เช่น โรงเรียนเก่าของเขามหาวิทยาลัยไบโอลาโดยเขาได้รับวิทยาศาสตรบัณฑิตสาขาธุรกิจและการวิเคราะห์ข้อมูล

หากต้องการเรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับ True โปรดไปที่เว็บไซต์ส่วนตัว, ดูโปรไฟล์ผู้เขียนของเขาบนอเมซอนหรือตรวจสอบโปรไฟล์วิทยากรของเขาได้ที่เว็บไซต์สถาบัน CFA.

As someone who's delved deeply into retirement plans, I've studied the nuances of 401(k)s and 403(b)s extensively. Let's break down the information in the article:

401(k) and 403(b) Plans Overview: Both are employer-sponsored retirement plans where you contribute pre-tax dollars from your income. 401(k)s are for private or for-profit businesses, while 403(b)s are for non-profits like schools and hospitals.

Tax Advantage: Contributions in both plans are tax-deferred; taxes apply upon withdrawal.

401(k) Plans: Offered by for-profit companies, they have traditional and Roth options. Contributions are pre-tax, and investment choices include stocks, bonds, and mutual funds. Employers may match contributions up to a certain percentage.

403(b) Plans: Exclusive to non-profits, similar to 401(k)s with traditional and Roth options. Investment choices might be more limited—usually mutual funds or annuities. Employers may match contributions too.

Key Differences:

  • Regulations: 401(k) plans follow ERISA regulations, while 403(b) plans might not always comply.
  • Eligibility: 401(k)s for for-profits; 403(b)s for tax-exempt organizations.
  • Contribution Limits: In 2023, both have a maximum of $22,500, with a $7,500 catch-up for ages 50+. 403(b)s may offer additional contributions for long-term employees.
  • Employer Match: Both offer employer matches but might differ in limits.
  • Investment Options: Generally, 401(k)s have a broader investment range than 403(b)s, offering more diverse options.
  • Costs: 401(k) plans are usually costlier for employers due to higher administrative expenses.

Choosing Between the Plans: The decision often depends on employer offerings, matching contributions, investment options aligning with goals, and considering administrative costs impacting retirement savings.

Author's Profile: True Tamplin, a Certified Educator in Personal Finance (CEPF®), holds a Bachelor of Science in Business and Data Analytics. True is the CEO of UpDigital and the founder of Finance Strategists, contributing extensively to financial education platforms, speaking engagements, and publications.

That's the lowdown on 401(k)s vs. 403(b)s with some extra details from my knowledge bank!

แผน 401(k) กับแผน 403(b) | ภาพรวมและความแตกต่าง (2024)

References

Top Articles
Latest Posts
Article information

Author: Corie Satterfield

Last Updated:

Views: 5749

Rating: 4.1 / 5 (62 voted)

Reviews: 85% of readers found this page helpful

Author information

Name: Corie Satterfield

Birthday: 1992-08-19

Address: 850 Benjamin Bridge, Dickinsonchester, CO 68572-0542

Phone: +26813599986666

Job: Sales Manager

Hobby: Table tennis, Soapmaking, Flower arranging, amateur radio, Rock climbing, scrapbook, Horseback riding

Introduction: My name is Corie Satterfield, I am a fancy, perfect, spotless, quaint, fantastic, funny, lucky person who loves writing and wants to share my knowledge and understanding with you.